د.كمال الفادنى: الشريعة الإسلامية لا تعرف غسيل الأموال

(2) عملية غسيل الأموال مصطلح غسيل الأموال: هو إدخال أو تحويل أو تعامل فى أي أموال ناتجة من عمليات مشبوهة مصدرها غير مشروع في مؤسسه مصرفية أو مالية بهدف إخفاء أو طمس المصدر الحقيقي لتلك الأموال لإكسابها صفة الشرعية.

-أموال غير مشروعة.
-أموال غبر قابلة للتداول، وهو مال حرام شرعا.ً
– تستهدف بشكل أساسي التمويه علي مصدر هذه الأموال حتى يصبح مالكها حراً في استخدامها دون خشية المطاردة القانونية.

(4) تشمل عمليات غسيل الأموال المخدرات والإرهاب: أموال وأنشطة التهريب للسلع المستوردة دون دفع الرسوم( التهريب الضريبي).أموال وأنشطة السوق السوداء والاحتكار. أموال وأنشطة الرشوة والفساد الإداري والمالي. الدخل من الأنشطة السياسية غير المشروعة. الدخول من السرقات والاختلاسات. تزيف النقد الأجنبي وتزوير العملات، تزوير الشيكات المصرفية وأوراق البنوك.

(5) يمكن استخلاص عناصر ظاهرة عمليات غسيل الأموال فى الأتي:-
– الغاسل: هو الشخص أو المنظمة أو المؤسسة التي تحوز أو تمتلك أموال غير مشروعة وتسعي إلي غسلها.
– الغسول: هو المؤسسة أو المصرف الذي يقوم بالإجراءات وتحويلها إلي أموال مشروعة.
– المغسول: عبارة عن الأموال أو المتحصلات أو غيرها الغير مشروعة

(6) تتم عملية غسيل الأموال بالمراحل الآتية:-
– أولاً: مرحلة الإيداع: وفيه يتم إيداع مبالغ الأموال الغير مشروعة، وتتم عن طريق أصحاب الأموال أنفسهم، أو عن طريق الغير بنقل الأموال أو تحويلها ألي شكل آخر من أشكال الثروة أو توظيفها في مجال آخر، وتسمي هذه المرحلة بمرحلة التوظيف.

– ثانياً: مرحلة التمويه: وهي المرحلة الأساسية لنقل الأموال الملوثة المشبوه إلي أموال مشروعة في المصرف، وهذه المرحلة تستهدف الشكل الذي استخدمت فيه الأموال بإجراء بعض العمليات وتحويلها إلي أنشطة مختلفة أو الافتراض بضمانها وتوظيف القرض، تم سحب الأموال، وتسمي هذه المرحلة بمرحلة التغطية:
– ثالثاً: مرحلة الاندماج: هي المرحلة والغاية النهائية من غسيل الأموال وهي اندماج تلك الأموال في الاقتصاد، كما لو كانت مشروعة، ثم بعد ذلك توظيفها بحريه دون خوف.

(5) خلاصة
=====================
لم يستخدم فقها الشريعة الإسلامية مصطلح الأموال القذرة ولا مصطلح غسيل الأموال، إلا أن الفكرة تقوم عليها الأصول الشرعية في تحريم التعامل ببعض الأموال لا يحل كسب الأموال عن طريق باطل ومحرم، والشواهد كثيرة في ذلك قال الله تعالي:﴿ يَا أَيُّهَا الَّذِينَ آمَنُواْ لاَ تَأْكُلُواْ أَمْوَالَكُمْ بَيْنَكُمْ بِالْبَاطِلِ إِلاَّ أَن تَكُونَ تِجَارَةً عَن تَرَاضٍ مِّنكُمْ وَلاَ تَقْتُلُواْ أَنفُسَكُمْ إِنَّ اللّهَ كَانَ بِكُمْ رَحِيماً﴾ سورة النساء، آية رقم 29.
——————————————
منقول من رسالة دكتوارة- كمال الفادنى – غير منشورة – بعنوان التكييف الفقهى لقوانين تنظيم العمل المصرفى – دارسة مقارنة- كلية الشريعة والقانون جامعة امدرمان الاسلامية 2010م